货币资金业务应如何设置总账和明细账

1、现金日记帐分为手工和电脑版，先用手工记录，再录入电子版，更加清楚明了。

打开EXCEL文件夹，输入每日往来款项。

2、银行也分为手工和电子版的，也在EXCEL表格中完成

3、其他货币资金银行承兑、汇票之类的我们也要一起备案，便于查询。